ИИ для бюджетирования

💰 Финансовая модель — 18 месяцев до Series A:

Ключевые допущения:
• Кэш: 30M + MRR (растёт 15% мес)
• Прогноз MRR: 400K → 460K → 529K → ... → 3.2M (через 18 мес)
• Кумулятивная выручка за 18 мес: ≈ 18M
• Итого доступно: 30M + 18M = 48M

Бюджет (месячный, на старте):

📌 ФОТ: 1.6M/мес (62%)
• 12 человек, средняя 130K gross + налоги
• План найма: +2 в месяц 3, +3 в месяц 6, +2 в месяц 9
• К месяцу 18: 19 человек, ФОТ ≈ 2.8M/мес

📌 Инфраструктура: 200K/мес (8%)
• Облако, мониторинг, CI/CD — растёт с выручкой

📌 Маркетинг: 400K/мес (15%)
• Старт с 200K, рост до 600K к месяцу 12
• CAC ≤ 15K, LTV/CAC ≥ 5

📌 Офис + операционка: 200K/мес (8%)
📌 Резерв: 200K/мес (8%)

Прогноз кэша:
• Burn rate на старте: 2.6M/мес
• Burn rate к месяцу 12: 3.8M/мес
• Cash runway: 19 месяцев (с запасом в 1 мес)
• ⚠️ Если рост MRR замедлится до 10% → runway = 16 мес → нужно резать маркетинг в месяц 10

Строим помесячную модель в Excel?

⚠️ Жёлтая зона — нужна корректировка:

Отклонения:
• MRR: 620K vs 660K план (−6%) — рост 12% вместо 15%
• Burn: 3.1M vs 2.8M план (+11%) — перерасход 300K/мес

Пересчёт runway:
• Кэш сейчас: 30M − 11.2M (за 4 мес) + 2M (выручка) = 20.8M
• При текущем burn и росте 12%: runway = 14 мес (план был 15 на этом этапе)
• Потеряли 1 месяц запаса

Что делать (3 сценария):

🟢 Сценарий А: вернуть рост к 15%
• Перераспределить 200K с операционки на маркетинг
• Нанять SDR (sales dev rep) вместо 2-го дизайнера
• Эффект: runway возвращается к 18 мес

🟡 Сценарий Б: сократить burn на 300K
• Отложить найм на 2 месяца
• Пересмотреть облачные расходы (reserved instances)
• Эффект: +2 мес runway при текущем росте

🔴 Сценарий В: ничего не делать
• Через 6 мес: кэш 12M, burn 3.5M → 3.4 мес runway
• Придётся поднимать bridge round в спешке → плохие условия

Рекомендую сценарий А + частично Б. Пересчитать модель?

🔍 Аудит расходов — начнём с структуры:

Скиньте отчёт бухгалтера за последние 3 месяца. Пока — типичная структура расходов кофейни:

📌 Обычная структура:
• Себестоимость (кофе, молоко, еда): 30-35%
• ФОТ (бариста, управляющие): 25-30%
• Аренда: 15-20%
• Прочие (коммуналка, оборудование, маркетинг): 10-15%
• Чистая прибыль: 10-15%

Если у вас 0% прибыли при выручке 2.5M — значит где-то «течёт» 250-375K в месяц.

Где обычно «прячутся» деньги:
1. Списания продуктов (порча, пересорт)
2. Переплата поставщикам (не пересматривали цены год)
3. Неоптимальный график смен (оплата за «пустые» часы)
4. Подписки и сервисы (кассы, доставка, CRM — платите за всё сразу)
5. Кэшбэки и бонусы агрегаторам (Яндекс.Еда берёт 30%)

Присылайте данные — разберём по каждой статье.

🔴 Найдено 3 проблемы — потенциал экономии 400K/мес:

1. Себестоимость 38% (норма 30-35%) → −100K
• Молоко: покупаете Parmalat по 95₽/л. Альтернатива: Молком по 72₽/л (вкус тот же в капучино, проверено)
• Списания 6% (норма 2-3%): утренняя выпечка не продаётся до конца дня → заказывать меньше утром, добавить «happy hour» с 18:00 со скидкой 30%
• Зерно: 2 поставщика, цены не пересматривали 8 мес → запросить КП у 3 альтернативных, текущим показать и попросить скидку

2. ФОТ 32% (норма 25-28%) → −200K
• 2 бариста в смене в будни 15:00-17:00 (самые «мёртвые» часы, 5-8 чеков/час). Достаточно одного
• Управляющий 2-й кофейни работает 5/2, но в понедельник и вторник 40 чеков/день — хватит старшего бариста
• Переработки: 3 бариста регулярно +20 часов/мес → нанять ещё одного на полставки дешевле

3. «Мелочи» суммарно → −100K
• iiko: тариф «Про» 15K/мес на точку — достаточно «Старт» 5K (−20K)
• Яндекс.Еда: комиссия 30%, заказов на 200K → вы платите 60K. Своя доставка через курьера = 25K
• Два эквайринга (Сбер + Тинькофф) — консолидировать, получить ставку 1.5% вместо 1.9%
• Чистящие средства: закупка в розницу → опт через Метро (−15K)

Итого потенциал: 400K/мес = 4.8M/год чистой прибыли.

📋 План бюджетирования — 3 дня вместо 3 недель:

День 1: Структура и сбор данных
• Единый шаблон для всех 5 юрлиц (я подготовлю)
• Статьи расходов: унифицированный справочник
• Исторические данные: факт за 2 года + план/факт текущего года
• Драйверы роста: объёмы производства, средние цены, курс, инфляция

День 2: Модель и заполнение
• По каждому юрлицу: бюджет доходов → себестоимость → операционные расходы → capex
• Автоматические консолидации + элиминация внутригрупповых оборотов
• 3 сценария: базовый, оптимистичный (+15% выручки), пессимистичный (−10%)

День 3: Анализ и согласование
• Sensitivity analysis: что если курс +20%? Сырьё +15%? Потеря клиента Х?
• Презентация для совета директоров
• Ежемесячный дашборд план-факт (шаблон)

Что мне нужно:
1. P&L за 2024-2025 по каждому юрлицу
2. План продаж на 2026 (хотя бы укрупнённо)
3. Список capex-проектов
4. Ставки по кредитам и лизингу

Начнём с шаблона и первого юрлица?

📊 Бюджет 2026 — производственная компания:

Доходная часть:
• Выручка 2025: 520M
• Прогноз 2026: 582M (+12%)
• Помесячно: с учётом сезонности (Q1: 22%, Q2: 27%, Q3: 24%, Q4: 27% — по факту 2024-2025)

Расходная часть:

📌 Сырьё и материалы: 265M (45.5%)
• Базовый тренд: 45% от выручки
• ⚠️ Корректировка: цены на сталь +8% прогноз → 46.2% → 269M
• Рекомендация: зафиксировать цены с 2 ключевыми поставщиками на H1

📌 ФОТ: 134M (23%)
• Текущий: 22% от выручки
• Индексация +10% с апреля
• +5 человек в производство (рост объёмов)
• Итого: 128M (текущая команда) + 6M (новые)

📌 Энергоресурсы: 32M (5.5%)
• Тариф +12% с июля (прогноз ФАС)

📌 Амортизация: 18M
📌 Логистика (внутригрупповая): 24M
📌 Прочие операционные: 15M

EBITDA прогноз: 94M (16.2%)
• 2025 факт: 88M (16.9%) — снижение маржи из-за роста сырья
• Сценарий «сырьё +15%»: EBITDA = 72M (12.4%) — красная зона

Переходим ко второму юрлицу?